國民年金是什麼?詳解入門知識

更新日期: 2023 年 2 月 21 日

納保對象

「國民年金」(又稱「國保」)與「勞保」、「健保」相同,都是屬於「社會保險」的一種。

此制度的目的,是讓「未被納入勞保、農保、公教保、軍保」的無收入者,有基本的經濟保障。

最常見無收入者,有以下幾種身分:

  • 家庭主婦
  • 待業者
  • 替代役
  • 學生(25 歲以上)
  • 受刑人

因此,只要你是中華民國國民,在國內設有戶籍,年齡介於 25 歲至 65 歲,且未參加勞保、公保、軍保、農保。

符合條件者,都是強制加保的對象,個人沒有選擇「加保」或「不加保」的權利。

勞保局每個月,會將全國國民的社會保險相關資料,與戶役政資料比對。

主動將符合資格的對象自動加保,不符合資格的對象退保,國民不需要向勞保局申辦納、退保。

保障項目

國民年金主要提供的保障有五大項目。

它分別是「老年年金給付」、「生育給付」、「身心障礙年金給付」、「遺屬年金給付」及「喪葬給付」。

根據勞保局公布的保障內容,可以整理成下表。

項目 給付內容
老年年金

給付金額,依照 A、B 兩式擇優發放

  • A:月投保金額x保險年資x0.65% + 3,772元
  • B:月投保金額x保險年資x1.3%

(若未符合 A 式適用資格,只能套用 B 式)

生育給付 胎數x月投保金額x2
身心障礙給付
  • 年金:月投保金額x保險年資x1.3%
  • 基本年金:每月5,065元
遺屬給付

依據被保人死亡情況,選擇其依公式

  • A:月投保金額x保險年資x1.3%
  • B:原先領取年金給付x0.5
  • B:月投保金額x保險年資x1.3%x0.5
喪葬給付 月投保金額x5

保費金額

目前國民年金保險的應繳保費,每月固定投保金額是 18,282 元,保險費率則為 11.5% (110年起適用)。

兩者相乘後,可以得到每個月的保費金額為 1,737 元。

由於國民年金屬於社會保險,因此部分費用會由政府補貼。

對一般民眾,是採民眾負擔 6 成、政府負擔 4 成

若是其他特殊身分,則可察看下表對照:

身分 每月自付保費
一般民眾 1042元(60%)
低收入戶 0元(0%)
所得未達標準 未達當年最低生活費1.5倍 521元(30%)
未達當年最低生活費2倍 781元(45%)
身心障礙者 重度 0元
中度 521元(30%)
輕度 781元(45%)

如果想知道自己的國民年金繳納況狀,可以用自然人憑證,登入勞保局「e化服務系統」查詢詳細資料

你可能會好奇:「我就是賴帳,打死不繳費會怎樣?」

勞保局對此曾表示,若積欠超過 10 年以上的保費,將會喪失保障資格,並且會以書面命令,要求被保人的配偶繳清。

在時限內,如果未繳納的人沒有正當理由,會有被裁以罰鍰

但若無配偶者,就不會有任何罰責。

目前國民年金約有 337 萬人符合納保資格,其中仍有 103 萬人未繳納首期保費。

根據統計,已有約有 5 萬位 65 歲以上的老人,由於積欠保費喪失資格,無取得生活最基本保障。

老年年金

多數人繳納國民年金,是希望在老後能持續領取老年年金。

老年年金領取的金額,會根據不同條件採取不同的採計方式。

若以現行費率計算,得投保國民年金超過 31 年,B 式才會優於 A 式。

因此目前擇優領取 A 式,無論投保年資長短,每月至少能領 3,772 元的年金。

※能同時領取「勞保」與「國民年金」的老年給付嗎?

如果「勞保」加上「國保」的投保總年資超過 15 年,可分別向勞工局申請雙年金。

每月可領取勞保的老年給付,再加上國保的老年年金(只能採 B 式)。

如果勞保老年年金採「一次性請領」,之後每個月的國保老年年金,則可擇優採 A 式。

國民年金破產

根據勞保局 2019 年最新的精算報告指出,國民年金將於 2048 年破產。

報告表示:

預估基金餘額將於 137 年度轉為負數,148 年之基金餘額為 -17,023 億元。

換句話說,若以現行制度持續發展下去,最後國民年金將會入不敷出,並產生約 1 兆 7 千億的負債。

「國民年金」與「勞保」同樣面臨破產風險,但前者的相關討論聲量,不如後者那樣熱絡。

其一個原因是勞保破產日期更近,另一個原因在於,被國民年金保障的族群,多半屬於經濟弱勢。

國民年金改革委員 劉侑學 曾表示:

有理論提到,特別貧窮的人,連表達意見的動能都沒有。一來於事無補,二來度日都有困難,無力了解制度。

國民年金開辦至今,總是會被質疑為「弱弱互保」,難以真正保障高風險的弱勢族群。

如果政府希望給社會,鋪好一張老年貧窮的保護網,可能除了國民年金外,還需要更多基礎補貼。

不然最後的結果,可能還是會如同一位保戶的心聲:「不管延到民國幾年還是繳不起啦!

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